马来西亚启动特别行动，打击加密货币逃税行为

金色财经报道，根据美国国税局(IRS)刑事调查部门的一份报告，逃税已成为加密货币调查的一个重要重点领域，上一财年进行的所有调查中有一半以上与税务问题有关，这一消息恰逢美国国税局积极寻求利益相关者对其即将推出的以加密货币为中心的框架的意见。该报告指出，三年前，超过90%的活跃加密货币调查主要集中在洗钱上，然而，从2022年10月1日开始到2023年9月30日结束的上一财年，与税务相关的问题约占数字资产调查的一半，因此，美国国税局正在加大力度打击加密货币税务欺诈。该机构的刑事调查部门在其年度报告中报告称，针对数字资产报告的调查数量有所增加，报告中提到，在2023财年至少发起了2,676起案件，发现了超过370亿美元与金融和税务犯罪相关的交易。

8月3日消息，韩国国家税务局已承诺采取严厉行动，打击通过虚拟资产（包括加密货币）和在线平台的逃税行为，其中网络平台运营商是税务机关的核心目标之一。 此外税收机构表示，尽管韩国税务机关尚未对加密货币交易收益征税，但这种虚拟资产一直被积极用于洗钱，这种新的逃税行为正在阻碍市场的正义以及税收的公平性，它也将调查一些关于集团部门分支机构之间非法集团内部交易的指控。（The Korea Herald）

金色财经报道，韩国国税厅厅长金昌表示，我们将对恶意税收采取严厉行动，包括基于网络平台的新型逃税行为。近年来，随着加密货币等虚拟资产行业的快速发展，各国之间需要加强合作，打击相关逃税行为。为应对利用虚拟资产的逃税行为，我们必须加强科研基础。 首尔大学法学院教授Kim Beom-jun表示，计划于2025年实施的所得税法将虚拟资产征税交易限制为转让和租赁，其他类型的交易不计税。

11月10日消息，包括美国、英国、澳大利亚、巴西、加拿大、法国、德国、希腊、意大利、日本、韩国、瑞士等在内的 47 个国家已承诺到 2027 年授权加密资产报告框架（CARF），这是税务机关之间自动交换信息的新国际标准，并将纳入其国内法律体系，以提高确保税收合规和打击逃税的能力，此外还邀请其他司法管辖区加入，以加强全球自动信息交换系统，打击逃税行为。

金色财经报道，自11月起，俄罗斯开始向阿布哈兹提供商业电力。据当地媒体报道，在此背景下，苏呼米已恢复打击加密货币挖矿的行动。首都别斯兰负责人埃什巴强调，当局将收紧对非法挖矿加密资产的手段，设备不仅会被没收，还会立即处置。苏呼米内务局局长阿斯塔穆尔·哈古什表示，反对挖矿的检查并未停止，总共有1,112套公寓、712户家庭和405个地下室受到检查。 SUES Energosbyt部门负责人Dzhambulat Arshba指出，到今年年底，用电量表的数量将达到约13,000个，专家指出，这将覆盖超过50%的用户。尽管目前禁止加密货币挖矿，但该地区当局在2022年批准了对矿工的特别关税。

6月26日消息消息，全球反洗钱监管机构金融行动特别工作组（FATF）第三次全体会议指出，在加强针对虚拟资产和虚拟资产服务提供商（VASP）典标准四年后，这些措施的全球实施情况仍然相对较差。近四分之三的司法管辖区只部分遵守或不遵守FATF的要求。许多司法管辖区尚未实施基本要求，超过一般的调查对象没有采取任何措施来实施《旅行规则》。该规则是FATF为防止资金被转移给受制裁的个人或实体而提出的一项关键要求。FATF呼吁所有国家对虚拟资产服务提供商适用反洗钱/打击资助恐怖主义的规则，不再拖延。